노란우산공제 소득공제란? 이율 한도 이자 가입 혜택 정리

오늘은 소기업소상공인공제

노란우산공제에 대해 정리해보고자 합니다!

#노란우산공제

노란우산공제란?

노란우산공제 뜻 : 소기업이나 소상공인이 폐업, 노령 등의 생계위협으로부터

생활의 안정을 기하고 사업재기의 기회를 제공받을 수 있도록

사업주의 퇴직금(목돈마련)을 위한 공제제도

노란우산공제(소기업소상공인공제)

노란우산이란,

소기업이나 소상공인이 폐업, 노령 등의 생계위협으로부터

생활의 안정을 기하고 사업재기의 기회를 제공받을 수 있도록

중소기업협동조합법 제 115조 규정에 따라

운영되는 사업주의 퇴직금(목돈마련)을 위한 공제제도입니다.

(*2007년부터 시작된 제도임)

​

최근 자영업자 폐업이 늘고 있어 노란우산공제제도가 인기입니다.

직장인은 퇴직금이 있지만, 자영업자들은 퇴직금이 없기 때문에

요즘 같은 불황에서는 노란우산공제가 버팀목이 될 수 있습니다.

​

노란우산공제에 적립된 돈은 압류할 수 없고,

퇴직금이나 사업 재도전에 사용할 수 있습니다.

중소기업중앙회 보도자료(25..3.05) -노란우산 공제 가입자수

노란우산 공제 가입자수가 25년에 300만명을 돌파하였습니다.

(*재적 가입자수는 약 177만명)

​

2007년에 4천명으로 시작되었지만,

2017년에 누적 100만명, 2021년에 누적 200만명, 2025년에 누적 300만명을

달성하였습니다.

​

즉, 22년 기준으로 우리나라 소기업과 소상공인이 792만 정도되는데

10명 중에 4명은 노란우산에 가입했거나 가입한 적이 있는 것으로 볼 수 있습니다.

​

노란우산공제 가입자 누적 300만명 중에서 공제금과 해약환급금을 받은

소기업과 소상공인은 약 123만명에 달한다고 하네요.

중소기업중앙회 보도자료(25.03.05) - 노란우산 공제 지급건수 현황

노란우산공제제도 특징

①공제금에 대한 수급권 보호!

​

-> 공제금은 법에 의해서

압류나 양도, 담보제공이 금지되어 있기 때문에

생활안정 및 사업재기를 위한 자금으로 활용 가능합니다.

​

일반 저축이나 보험은 사업 실패 시 압류 등으로 안전하지 못하지만,

소상공인공제 부금은 사업자를 법적으로 보호할 수 있습니다.

​

②연간 최대 600만원까지 소득공제!

​

-> 기존 소득공제상품과 별도로

연 최대 600만원까지 추가 소득공제가 가능합니다.

​

③일시/분할금으로 목돈 마련 가능!

​

-> 납입원금 전액이 적립되며

이에 따른 복리이자 혜택을 받을 수 있어

만약, 폐업하게 된다면 일시금이나 분할금의 형태로 목돈을 돌려받을 수 있습니다.

​

④공제계약 대출(부금내 대출)을 통한 자금 대출이 가능!

​

-> 공제부금 납부를 연체하고 있지 않은 가입자는

임의해약환급금의 90% 이내에서

대출 기간 1년(연장가능), 대출이자 3.9%의 조건으로 대출 가능

​

⑤무료 상해보험이 가입!

​

-> 상해로 인한 사망/후유장애가 발생한다면

2년간 최고 월부금액의 150배까지 보험금이 지급되며

보험료는 중소기업중앙회가 부담하게 됩니다.

노란우산공제 혜택은?-연간 최대 600만원 소득공제 가능!

노란우산(공제) 가입대상은?

사업체가 소기업/소상공인 범위에 포함되는 개인사업자 또는

법인의 대표자라면 누구나 가입이 가능

(단, 일반유흥주점업, 도박장, 무도장, 카지노, 마사지업 등의 가입제한 업종도 있음)

 

먼저 노란우산공제를 받으려면

노란우산 가입대상자를 알아봐야겠습니다.

​

노란우산 대상자는

사업체가 소기업/소상공인 범위에 포함되는 개인사업자 또는

법인의 대표자라면 누구나 가입이 가능합니다.

(*단 비영리법인의 대표자 및 가입제한 대상자에 해당되는 대표자는 가입 불가)

​

소기업과 소상공인의 범위로써

업종별 연평균 매출액은 10억원~120억원 이하가 대상입니다.

노란우산 홈페이지(소기업과소상공인의 범위)

단, 일반유흥주점업, 도박장, 무도장, 카지노, 마사지업 등의 가입제한 업종도 있으니

아래 표를 참고하시면 좋을 것 같습니다.

(*부금연체 또는 부정수급으로 해약처리 된 후 1년이 지나지 않은 대표자도 포함)

노란우산 홈페이지(가입제한 업종은?)

참고사항으로 여러 사업체를 갖고 있는 대표자라면

반드시 1개의 사업체를 선택하여 가입해야 합니다.

선택한 사업체의 폐업이나 퇴임 등에 대해서만 공제금이 지급됩니다.

(*그리고선택한 사업체는 임의 변경 불가능)

​

또한 무등록 소상공인도 가입이 가능합니다.

등록된 사업자가 아니나,

사업사실 확인이 가능한 인적용역제공자도 가입이 가능하니

참고하시면 좋을 것 같습니다.

노란우산공제금이란?

폐업이나 퇴임, 노령, 사망 등의

생계위협에 부딪힌 노란우산공제 가입자를 대상으로

가입자가 그동안 납부한 부금액에 연 복리 이율을 적용해소상공인/소기업에게 지급하는 목돈

노란우산 공제금은

폐업이나 퇴임, 노령, 사망 등의

생계위협에 부딪힌 노란우산공제 가입자를 대상으로

가입자가 그동안 납부한 부금액에 연 복리 이율을 적용해소상공인/소기업에게 지급하는 목돈입니다.

​

다음과 같이 개인사업자의 폐업, 법인사업자의 폐업, 가입자의 사망,

법인대표의 질병이나 부상으로 인한 퇴임,

60세 이상 120회차 이상 부금 납부한 가입자의 공제금 지급 청구 등의 사유로

노란 우산 공제금을 받을 수 있습니다.

노란우산공제 홈페이지(노란우산 공제금 지급기준은?)

2025년도 1분기 기준이율은 3.0%로

공제금 지급액은 기본공제금+부가공제금으로 구성됩니다.

​

폐업이나 사망 공제금은

부금납부월수가 6회 이하인 경우 -> 납부부금으로 이뤄지며

부금 납부월수가 7회 이상인 경우 다음과 같습니다.

노란우산(기본공제금 구성 : 폐업 or 사망 공제금)

퇴임/노령/자연재난/사회재난/질병부상/회생파산 공제금의 경우

부금 납부월수가 6회 이하라면 -> 납부부금

부금 납부월수가 7회 이상인 경우 -> 납부부금을 각 납부한 날의 다음날부터

공제사유발생일 까지의 기간에 대해 기준이율로 계산적립한 금액이 됩니다.

​

보통 노란우산 공제금은 일시금으로 지급되지만,

노령이라면 다음과 같이 분할 지급받을 수도 있습니다.

(*공체금 1천만원 이상 & 60세 이상인 경우에 해당)

노란우산공제(분할지급 조건은?)

​

2025년 납입부금부터 소득금액에 따른 소득공제 한도액은 다음과 같습니다.

​

-4천만원 이하 : 600만원 소득공제 한도

-4천만원 초과 ~ 6천만원 이하 : 500만원 소득공제 한도

-6천만원 초과 ~ 1억원 이하 : 400만원 소득공제 한도

-1억원 초과 : 200만원 소득공제 한도

노란우산공제(소득금액 구간별 소득공제 한도와 절세효과)

노란우산공제로 월 5만원씩 연 60만원씩 납입하게 되면

다음과 같이 10년이면 99만원의 절세효과가 있습니다.

 

노란우산공제 (월 5만원, 연 60만원납입 시 공제금 지급 예시 표)-공제지급이율 3.3%일정 가정

노란우산공제 월 50만원, 연 600만원 납입 시

10년이면 절세효과가 약 780만원으로 크게 증가합니다.

노란우산공제 (월 50만원, 연 600만원납입 시 공제금 지급 예시 표)- 공제지급이율 3.3%일정 가정

위 표에 나오듯이 노라우산공제 이자는 복리이자로 적용됩니다.

(*별도 사업비 차감없이 납부부금금액에 연 복리이자 적용)

​

다음과 같이 노란우산 공제는 복리이자가 되어

월 50만원, 20년 납입 시 복리효과로 원리금이 약 1억 7천만원입니다.

노란우산공제(20년, 30년 납입 시 노란우산공제 이자 계산 예시)

이외에도 노란우산공제 고객에게 경제적으로 저렴한 가격으로

복지플러스를 이용하여 사업경비 부담을 줄일 수 있습니다.

노란우산공제(복지플러스 서비스)

노란우산(공제) 부금납입방법은?

​

-폐업 등 공제금 지급사유 발생시까지 가입이 가능

-월납기준 5만원부터 ~100만원까지 1만원 단위, 월납/분기납으로 납부가 가능

-가입자 명의의 지정예금계좌에서 자동이체로만 납부 가능

폐업 등 공제금 지급사유 발생시까지 가입이 가능합니다.

​

월납기준 5만원부터 ~100만원까지 1만원 단위로

월납/분기납으로 납부가 가능하며

가입자 명의의 지정예금계좌에서 자동이체로만 납부 가능합니다.

(*당해연도 부금액 내에서 최대 6개월분까지 미리 납부 가능)

​

가입 시 설정한 5~100만원단위 부금은 제한없이 변경 가능합니다.

자료 : 노란우산 홈페이지(부금납입방법은?)

만약, 부금을 연체하게 된다면

부금에 대한 연체이자는 발생하지 않습니다.

​

다만, 실제 납부한 날 다음날부터 복리이자가 적용되므로

공제금을 정상적으로 납부했을 때보다 적어지게 됩니다.

(*부금을 12개월 이상 연체한 경우 계약 강제 종료될 수 있음)

노란우산(공제) 가입방법

①중소기업중앙회 통합콜센터에 전화/상담신청

(1666-9988)

② 은행지점 방문/은행 모바일 앱 이용

③공제상담사가 직접 방문하여 가입 안내

④공인인증서 로그인을 통해 인터넷 가입이 가능

⑤중소기업중앙회, 지역본부, 지부 등 사무소 방문 가입 가능

청약서를 작성 한 후 ,

부금납부를 자동이체 하기 위한 예금계좌를 지정하여

청약금(1회 부금)을 납입해야 가입이 정상적으로 됩니다.

(단, 가입한날로부터 30일 이내에는 계약 철회 가능하며,

납부한부금은전액 환급받을 수 있음)

 

①중소기업중앙회 통합콜센터에 전화/상담신청

(1666-9988)

② 은행지점 방문/은행 모바일 앱 이용

③공제상담사가 직접 방문하여 가입 안내

④공인인증서 로그인을 통해 인터넷 가입이 가능

⑤중소기업중앙회, 지역본부, 지부 등 사무소 방문 가입 가능

노란우산공제 홈페이지(노란우산공제 가입방법은?)

노란우산(공제) 가입 구비서류

노란우산 가입 구비서류는 다음과 같습니다.

​

-청약서(소정양식)

-사업체 사업자등록증 1부 (무등록 소상공인의 경우 사업소득원천징수확인서류)

-사업체 재무제표 또는 부가세과세표준증명원 등 매출액을 확인할 수 있는 서류

-법인등기부등본(법인인 경우)

-매출액 등 확인서(매출액 또는 상시근로자를 확인할 수 있는 서류가 없는 경우)

-무등록 소상공인 폐업미적용 확인서

노란우산공제홈페이지(노란우산공제 필요 서류는?)

​

이상, 노란우산 공제에 대해 알아보았습니다.

​

요즘 경기가 정말 좋지 않은 것 같습니다.

​

최근에는 노란우산과 신한은행이 상생지원금 지원사업을 통해

6개월 이상 부금 납입한 소상공인과 소기업 2만 5천명에게

상생지원금 10만원을 지급한다고 합니다.

중소기업중앙회 보도자료(25.04.09)-> 노란우산과 신한은행 상생지원금 지원사업 실시

위 내용은 별별의 개인적인 분석이므로 참고용으로만 봐주시면 감사하겠습니다:)

이웃추가, 공감도 부탁드립니다:)